Bitcoin$20355.738138869+0.246%
Ethereum$1094.1796459393+0.201%
Tether$0.9992434740762-0.001%
USD Coin$1.0000500587895-0.009%
BNB$222.90956574248-0.099%
Binance USD$1.00059098869+0.112%
Cardano$0.46905630953924+0.453%
XRP$0.32687137771534+0.35%
Solana$37.088768271369+1.244%
Dogecoin$0.062321896682825-0.371%
Polkadot$7.5350906932925+0.37%
Dai$1.0002607082824+0.017%
TRON$0.062292550337739-0.123%
UNUS SED LEO$5.9159328842465-1.023%
Shiba Inu$9.9237903734764E-6+0.233%
Wrapped Bitcoin$20323.685417959+0.246%
Avalanche$17.271697224681-0.007%
Polygon$0.49549836921907+0.618%
Litecoin$54.754968712067+1.186%
Uniswap$5.2383336206646-0.153%

Thuế tiền điện tử là gì? Bitcoin và Altcoin bị đánh thuế như thế nào

28/02/2022
Thuế tiền điện tử là gì? Bitcoin và Altcoin bị đánh thuế như thế nào

Một trong những câu chuyện kinh tế quan trọng nhất của kỷ nguyên hiện đại là sự thay thế cho các loại tiền tệ truyền thống. Thường được gọi là “crypto”, “tiền điện tử” và đôi khi được gọi là “tiền kỹ thuật số”, các ví dụ phổ biến nhất của nó là Bitcoin và Ether, nhưng có hàng nghìn loại khác.

Thuế tiền điện tử là gì, Bitcoin và Altcoin bị đánh thuế như thế nào năm, và nó ảnh hưởng như thế nào vào tình hình tài chính của bạn? Trong bài viết này, ICOViet sẽ giúp bạn tìm hiểu các nguyên tắc cơ bản về thuế tiền điện tử. Tuy nhiên, chúng tôi khuyên bạn nên tìm kiếm lời khuyên chuyên nghiệp vì khuôn khổ quy định không áp dụng cho tất cả các quốc gia hoặc khu vực tài phán.

Tóm lược về thuế tiền điện tử

crypto tax

Nói một cách đơn giản, tiền điện tử là một loại phương tiện trao đổi mới được thể hiện bằng dữ liệu nhị phân thuộc sở hữu của các cá nhân. Dữ liệu nhạy cảm được lưu trữ thông qua mật mã bảo mật cao (do đó có tên là “tiền điện tử”) trong cơ sở dữ liệu kỹ thuật số.

Những hồ sơ này thực hiện ba điều. Họ theo dõi các chuyển giao quyền sở hữu, kiểm soát việc phát hành tiền xu mới và hoạt động để giữ cho tất cả các hồ sơ giao dịch được bảo mật hoàn toàn.

Ngay cả khi tất cả những điều đó nghe có vẻ lý thuyết, thực tế đối với hàng triệu chủ sở hữu tiền điện tử là đồng tiền thay thế (altcoin) của họ có giá trị thực; chịu thuế ở nhiều quốc gia và được coi như một tài sản vốn.

Nhưng họ phải chịu các quy định về lãi vốn và lỗ vốn vì mục đích đánh thuế. Nó có thể được sử dụng như tiền thông thường và được giữ để thu lợi lâu dài, giống như cổ phiếu; và thậm chí còn được khai thác (tạo ra) để thu lợi nhuận.

Tuy nhiên, các quy định về thuế tiền điện tử khác nhau giữa các quốc gia. Luôn tham khảo ý kiến ​​của cố vấn thuế để hoàn thành các nghĩa vụ pháp lý của bạn trước khi mạo hiểm đầu tư vào tiền điện tử.

Tại sao phải chịu thuế tiền điện tử?

thuế tiền điện tử

Các chính sách thuế khác nhau giữa các quốc gia. Một câu trả lời ngắn gọn cho câu hỏi này là tất cả phụ thuộc vào vị trí của bạn ở đâu, loại tài sản kỹ thuật số bạn đang nắm giữ, bạn đã nắm giữ nó trong bao lâu, lợi nhuận và thua lỗ của bạn và những phần còn lại.

Ví dụ: luật pháp Hoa Kỳ coi các loại tiền ảo như Bitcoin và các loại tiền khác là tài sản vốn, giống như cổ phiếu hoặc trái phiếu bạn nắm giữ trong danh mục đầu tư.

Và bởi vì Bitcoin và các altcoin phải chịu lãi vốn và lỗ vốn, bạn có thể nợ thuế nếu bạn bán chúng với giá cao hơn những gì bạn đã trả ban đầu.

Xem thêm:  Proof of Importance là gì? Ưu điểm của Proof of Importance so với các thuật toán khác

Nhưng nó có thể không giống trường hợp này đối với các quốc gia như Singapore, Hồng Kông, v.v. Tuy nhiên, các quy định có thể thay đổi theo thời gian.

Tất nhiên, nếu bạn nợ thuế tiền điện tử, số tiền bạn nợ sẽ phụ thuộc vào quy mô lãi vốn của bạn, cũng như thuế suất bạn phải trả dựa trên khung thu nhập của bạn (và một số yếu tố khác).

Thuế suất hiện hành đối với thu nhập từ vốn dài hạn, dựa trên khung thu nhập, là 0,15% hoặc 20%.

Bitcoin và Altcoin chịu thuế tiền điện tử như thế nào?

thuế altcoin và bitcoin

Thuế suất cho thuế tiền điện tử dựa trên những cân nhắc sau: khung thu nhập của bạn; cho dù các giao dịch của bạn là lãi hay lỗ vốn; xác định xem các khoản lỗ hoặc lãi là dài hạn hay ngắn hạn; và cho dù bạn khai thác tiền điện tử như một sở thích hay một công việc kinh doanh.

Tuy nhiên, cần nhớ rằng đại đa số chủ sở hữu altcoin chỉ đơn giản là mua tiền điện tử và giữ nó, với hy vọng thu được lợi nhuận lâu dài.

Có một nhóm lớn khác, cụ thể là những người đam mê tiền điện tử thường xuyên giao dịch các đồng tiền khác nhau trên các sàn giao dịch lớn, với hy vọng kiếm được lợi nhuận ngắn hạn.

Thu nhập từ tiền điện tử so với thuế mất vốn

Lấy khuôn khổ thuế tiền điện tử của Hoa Kỳ làm ví dụ, quy tắc lỗ vốn và lãi vốn tiêu chuẩn áp dụng cho tiền điện tử; trong bất kỳ năm nào, các nhà đầu tư tiền điện tử phải báo cáo bất kỳ khoản thu nhập nào dưới dạng dài hạn hoặc ngắn hạn và trả thuế cho chúng theo tỷ lệ cụ thể của bạn.

Tuy nhiên, nếu nhà đầu tư bị thua lỗ, thì họ có thể sử dụng tối đa 3.000 đô la để bù đắp chính xác số tiền thu nhập thông thường.

Điều gì sẽ xảy ra nếu khoản lỗ của bạn lớn hơn $3,000? Trong trường hợp đó, bạn sẽ sử dụng 3.000 đô la đầu tiên để bù đắp thu nhập bình thường của năm hiện tại và phần còn lại như một khoản lỗ chuyển tiếp có thể được tính vào lãi vốn của những năm trong tương lai, vô thời hạn cho đến khi khoản lỗ hoàn toàn cạn kiệt.

Sự kiện thuế thu nhập vốn

Các cơ quan quản lý nói về “các sự kiện chịu thuế” hoặc các tình huống gây ra nghĩa vụ thuế đối với một người nộp thuế cá nhân. Vì vậy, các sự kiện thuế tiền điện tử là gì?

Theo các sự kiện đánh thuế được giải thích ở Hoa Kỳ, Bạn sẽ phải chịu một khoản lãi vốn nếu bạn bán Bitcoin hoặc các altcoin mà ai đó đã tặng cho bạn hoặc bạn đã mua trước đó. Cơ sở của bạn trong đồng xu là giá trị của nó tại thời điểm bạn nhận hoặc mua nó.

Xem thêm:  Bật mí về Quỹ đầu tư Delphi Ventures (Delphi Digital) & Xu hướng đầu tư

Sau đó, khi bạn bán tiền điện tử, bạn phải so sánh giá trị với cơ sở của bạn. Nếu giá bán cao hơn, bạn phải chịu một khoản lợi nhuận ngắn hạn hoặc dài hạn, tùy thuộc vào thời gian nắm giữ. Thời gian nắm giữ lên đến một năm gây ra lãi hoặc lỗ ngắn hạn. Hơn một năm gây ra lãi hoặc lỗ dài hạn.

Một cách khác để đạt được lợi nhuận là chi tiêu tiền điện tử vào hàng hóa hoặc dịch vụ. Sở Thuế vụ (IRS) xem đây là một “đợt bán” đồng xu – và căn cứ vào số tiền bán được dựa trên giá trị của tiền điện tử tại thời điểm bán.

Giả sử bạn đã mua một đơn vị đồng xu ABC (một đồng tiền mã hóa giả định) với giá 50 đô la vào 5 năm trước và giữ nó cho đến ngày hôm qua, lúc đó bạn đã sử dụng nó để mua thiết bị cắm trại trực tuyến với giá 200 đô la.

Trong trường hợp đó, bạn sẽ ghi nhận khoản thu nhập vốn dài hạn là 150 đô la (tức là 200 đô la – 50 đô la).

Tương tự như vậy, nếu bạn đã khai thác một đơn vị đồng ABC sáu tháng trước khi giá trị của đồng xu là 100 đô la và gần đây đã bán nó với giá 1.000 đô la, thì khoản thu nhập vốn ngắn hạn của bạn (dưới một năm) sẽ là 900 đô la.

Nếu bạn khai thác tiền điện tử như một liên doanh kinh doanh, bạn cũng cần phải nộp hồ sơ để đạt được lợi nhuận đó.

Sự kiện thuế thất thoát vốn

Việc bán hoặc chi tiêu tiền điện tử cũng dễ dàng bị lỗ cũng như thu được lợi nhuận.

Tiền điện tử có phải chịu thuế nếu được sử dụng để chi tiêu cho bán lẻ không?

tax tiền điện tử

Cách giải thích khác nhau giữa các quốc gia. Trong khi một số quốc gia tin rằng chi tiêu tiền điện tử không phải là một sự kiện chịu thuế nhưng theo các quy tắc IRS ở Hoa Kỳ. Chi tiêu tiền điện tử cũng giống như bán nó và phải chịu hậu quả về thuế bất kể số tiền nhỏ như thế nào.

Bởi vì luật thuế phân loại tiền điện tử là tài sản, “chi tiêu là bán” và bạn phải ghi lại giá trị hợp lý của coin khi bạn chi tiêu nó, so sánh giá trị đó với giá trị của nó khi bạn mua nó và báo cáo lãi hoặc lỗ trên sự giao dịch.

Thuế tiền điện tử có áp dụng cho thợ đào không?

thuế tiền điện tử đối với thợ đào

Những người khai thác tiền điện tử không được miễn thuế ở Hoa Kỳ Trên thực tế, họ phải lưu giữ hồ sơ tỉ mỉ về tất cả các đồng tiền mà họ khai thác, ngày khai thác chính xác và giá trị chính xác của đồng tiền vào ngày chúng được khai thác.

Xem thêm:  Hold là gì? Khi nào thì nên sử dụng chiến lược Hold

Nhưng những người khai thác vận hành một doanh nghiệp có thể khấu trừ các chi phí thông thường như tiền thuê, điện và thiết bị miễn là họ có thể ghi lại các chi phí cụ thể liên quan đến hoạt động kinh doanh.

Những người khai thác tiền điện tử chỉ như một sở thích phải tuân theo tất cả các quy tắc báo cáo lãi và lỗ giống nhau.

Thay vào đó, những người có sở thích báo cáo lãi và lỗ của họ dưới dạng thu nhập bình thường. Tuy nhiên, họ chỉ có thể khấu trừ các khoản lỗ sở thích trong phạm vi số tiền thu được.

Về cơ bản, không có “chuyển tiếp” của các khoản lỗ. Nếu sở thích khai thác của bạn mang lại 500 đô la nhưng bạn bị lỗ khi khai thác là 700 đô la, bạn sẽ báo cáo lãi / lỗ bằng 0 từ sở thích này, chứ không phải lỗ 200 đô la.

Thuế tiền điện tử có áp dụng ở Việt Nam hay không?

thuế tiền điện tử ở Việt Nam

Bitcoin hay Altcoin ở Việt Nam còn quá mới mẻ và vẫn chưa được coi là loại tài sản thanh toán, nhưng lại vẫn chưa có quy định thừa nhận là tài sản nên không thể thu thuế như các hàng hóa. Tuy nhiên, với tốc độ phát triển như hiện tại, tương lai có thể sẽ có những quy định mới áp dụng cho tiền điện tử.

Lời kết

Mọi người cần biết hai điều về tiền điện tử. Một, giá trị tương lai của nó có thể tăng hoặc giảm đáng kể, điều này khiến nó trở thành một khoản đầu tư hấp dẫn đối với những người tin rằng giá trị của nó sẽ tăng lên đáng kể.

Thứ hai, bất kể bạn tương tác với tiền điện tử như thế nào, thì khả năng rất cao là bạn sẽ bị tăng vốn, có thu nhập chịu thuế và nợ thuế vào một thời điểm nào đó trong tương lai (trừ khi bạn chỉ có lỗ để thể hiện cho nỗ lực của mình).

Tất nhiên, nó cũng phụ thuộc vào nơi bạn ở và các quy định có áp dụng cho bạn hay không.

Trong hầu hết mọi trường hợp, những người sở hữu tiền điện tử phải chịu trách nhiệm thuế dưới hình thức lãi vốn và / hoặc thuế tư doanh đối với các doanh nghiệp khai thác.

Chúng tôi thực sự khuyên bạn nên nhận lời khuyên chuyên nghiệp để tính toán hóa đơn thuế tiền điện tử của mình bất kể bạn ở quốc gia nào. Nếu bạn cố trốn thuế, bạn sẽ luôn bị phạt tài chính hoặc tệ hơn. Vui lòng thực hiện trách nhiệm giải trình của bạn để tuân thủ các luật và quy định.

Group Chat Telegram : @icovietchat

Channel Telegram : @icovietchannel

Twitter : @icovietcom

Có thể bạn quan tâm

Send this to a friend